REVIZIJA FINANSIJSKIH IZVJEŠTAJA
NA DAN 31. DECEMBRA 2018. GODINE
ODGOVORNOST ZA FINANSIJSKE IZVJEŠTAJE
20. februarа 2019. godine
Sarajevo
NOSBiH
Za i u ime Uprave
Generalni direktor
Dr. Milodrag Košarac, s. r.
NEZAVISNI OPERATOR SISTEMA U BOSNI I HERCEGOVINI
IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI - BILANS USPJEHA
ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. DECEMBRA 2018.
|
|
2018. |
2017. |
|
Napomene |
KM |
KM |
Prihodi od vlastite djelatnosti |
5 |
68.790.867 |
73.445.910 |
Ostali prihodi |
6 |
287.660 |
32.488 |
UKUPNO OPERATIVNI PRIHODI |
|
69.078.527 |
73.478.398 |
Pomoćne usluge |
7 |
(72.148.926) |
(61.473.349) |
Materijal i energija |
8 |
(142.838) |
(140.502) |
Ostale usluge |
9 |
(1.090.278) |
(1.115.455) |
Troškovi zaposlenih |
10 |
(3.876.266) |
(3.735.579) |
Amortizacija |
11 |
(498.804) |
(261.447) |
Ostali troškovi |
12 |
(1.743.540) |
(1.545.998) |
UKUPNO OPERATIVNI RASHODI |
|
(79.500.652) |
(68.272.330) |
Finansijski prihodi - kamate |
|
9.554 |
25.989 |
Finansijski rashodi - kamate |
- |
(369.689) |
(184.827) |
VIŠAK (RASHODA)/PRIHODA ZA GODINU |
|
(10.782.260) |
5.047.230 |
NEZAVISNI OPERATOR SISTEMA U BOSNI I HERCEGOVINI
IZVJEŠTAJ O FINANSIJSKOM POLOŽAJU - BILANS STANJA
NA DAN 31. DECEMBRA 2018. GODINE
|
|||
|
|
31.12.2018. |
31.12.2017. |
|
Napomena |
KM |
KM |
Dugoročna imovina |
|
|
|
Nekretnine, postrojenja i oprema |
13 |
9.924.045 |
6.797.851 |
Nematerijalna imovina |
14 |
352.467 |
464.325 |
Finansijska imovina po amortiziranom trošku |
15 |
146.229 |
146.229 |
Dugoročna razgraničenja |
- |
3.254 |
7.687 |
Ukupno dugoročna imovina |
|
10.425.995 |
7.416.092 |
Kratkoročna imovina |
|
|
|
Novac i novčani ekvivalenti |
16 |
688.136 |
2.583.952 |
Potraživanja od kupaca |
17 |
13.265.948 |
20.859.295 |
Depozit |
18 |
- |
234.654 |
Ostala potraživanja |
19 |
110.414 |
276.831 |
Potraživanja za porez na dodanu vrijednost |
- |
1.786.293 |
1.067.965 |
Zalihe |
20 |
72.380 |
72.380 |
Ukupno kratkoročna imovina |
|
15.923.171 |
25.095.077 |
UKUPNA AKTIVA |
|
26.349.166 |
32.511.169 |
PASIVA |
|
|
|
Trajni izvori sredstava |
|
|
|
Trajni ulog |
- |
1.649.278 |
1.649.278 |
Neraspoređeni višak prihoda |
- |
4.594.842 |
15.377.102 |
Ukupno trajni izvori sredstava |
|
6.244.120 |
17.026.380 |
Dugoročne obaveze |
|
|
|
Obaveze za dugoročne kredite |
21 |
8.295.757 |
5.603.406 |
Odloženi prihod |
22 |
282.090 |
556.468 |
Ostale dugoročne obaveze |
- |
223 |
365 |
Ukupno dugoročne obaveze |
|
8.578.070 |
6.160.239 |
Kratkoročne obaveze |
|
|
|
Obaveze prema dobavljačima |
23 |
9.852.423 |
8.063.791 |
Obaveze za porez na dodanu vrijednost, neto |
- |
1.330 |
60.327 |
Tekuće dospijeće dugoročnih kredita |
21 |
786.876 |
505.207 |
Ostale obaveze |
24 |
886.347 |
695.225 |
Ukupno kratkoročne obaveze |
|
11.526.976 |
9.324.550 |
UKUPNA PASIVA |
|
26.349.166 |
32.511.169 |
Generalni direktor
Dr. Milodrag Košarac, s. r.
NEZAVISNI OPERATOR SISTEMA U BOSNI I HERCEGOVINI
IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA
ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. DECEMBRA 2018.
|
2018. KM |
2017. KM |
POSLOVNE AKTIVNOSTI |
|
|
Višak (rashoda)/prihoda za godinu |
(10.782.260) |
5.047.230 |
Usklađenje za: |
|
|
Amortizacija materijalne i nematerijalne imovine |
498.804 |
261.447 |
Gubici od rashodovanja materijalne i nematerijalne imovine |
- |
540 |
Usklađenje za promjene u kratkoročnoj imovini i obavezama: |
|
|
Smanjenje/(povećanje) potraživanja od kupaca |
7.593.347 |
(10.283.790) |
Povećanje ostalih potraživanja |
(547.478) |
(705.395) |
Smanjenje zaliha |
- |
5.200 |
Povećanje/(smanjenje) obaveza prema dobavljačima |
1.788.632 |
(180.439) |
Povećanje/(smanjenje) ostalih obaveza |
65.742 |
(235.378) |
(Smanjenje)/povećanje odloženih prihoda |
(208.137) |
837.491 |
Neto novčani tokovi iz poslovnih aktivnosti |
(1.591.350) |
(5.253.094) |
NOVČANI TOK IZ INVESTICIONIH AKTIVNOSTI |
|
|
Povećanje materijalne imovine |
(3.461.478) |
(5.256.600) |
Povećanje nematerijalne imovine |
(51.662) |
(114.551) |
Smanjenje depozita |
234.654 |
6.073.267 |
Novčani tokovi iz investicionih aktivnosti |
(3.278.486) |
702.116 |
NOVČANI TOK IZ FINANSIJSKIH AKTIVNOSTI |
|
|
Povećanje obaveza po kreditima |
2.974.020 |
5.236.043 |
Novčani tokovi iz finansijskih aktivnosti |
2.974.020 |
5.236.043 |
NETO (SMANJENJE)/POVEĆANJE NOVCA I NOVČANIH EKVIVALENATA |
(1.895.816) |
685.065 |
Novčana sredstva na dan 1. januara |
2.583.952 |
1.898.887 |
Novčana sredstva na dan 31. decembra |
688.136 |
2.583.952 |
NEZAVISNI OPERATOR SISTEMA U BOSNI I HERCEGOVINI
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA NA KAPITALU
ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. DECEMBRA 2018.
|
Trajni ulog KM |
Neraspoređeni višak prihoda KM |
Ukupno KM |
Stanje 31. decembra 2016. |
1.649.278 |
10.329.872 |
11.979.150 |
Višak prihoda nad rashodima |
|
5.047.230 |
5.047.230 |
Stanje 31. decembra 2017. |
1.649.278 |
15.377.102 |
17.026.380 |
Višak rashoda nad prihodima |
_ |
(10.782.260) |
(10.782.260) |
Stanje 31. decembra 2018. |
1.649.278 |
4.594.842 |
6.244.120 |
2014 © JP NIO Službeni list Bosne i Hercegovine. Sva Prava Pridržana.